證監會：明確發行定向可轉債實施重組需同時符合重大資產重組、公開發行公司債券等多重條件

每經AI快訊，證監會發布《上市公司向特定對象發行可轉換公司債券購買資產規則》。全文共17條，主要內容包括：在適用原則方面，規定上市公司發行定向可轉債購買資產除適用本規則外，還需參照適用《重組辦法》等關于發行股份購買資產的有關規定，并適用《可轉債辦法》和中國證監會其他相關規定；在發行條件方面，以援引上位法的方式，明確發行定向可轉債實施重組需同時符合重大資產重組、公開發行公司債券、向特定對象發行新股（轉股股份來源于回購的除外）等多重條件；在定價和鎖定方面，按照“同樣情況同等處理”的原則，參照發行股份購買資產的相關規定和實踐做法，就作為支付工具的定向可轉債的定價機制、限售期限等作出規定；在權益計算方面，明確在認定是否構成重組上市等情形時投資者擁有上市公司權益數量及比例的計算方式。（證監會網站）