17名高管遭證監會罰款298萬 亂象叢生的*ST華澤何去何從

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每經記者 鄢銀嬋 實習記者 王琳 每經編輯 陳俊杰 

前后歷時一年多，7月6日晚，*ST華澤終于迎來證監會的處罰決定。據證監會查明，截至2015年6月30日，*ST華澤實控人王濤家族控股的關聯企業占用*ST華澤資金余額約13.29億元。此外，*ST華澤還存在以無效票據掩蓋關聯方資金占用、違規擔保等問題。對此，證監會對*ST華澤前董事長王濤給予終身禁入證券市場的處罰，并處以90萬元的罰款；對其他16名相關責任人員給予警告，并處3至60萬元的罰款，17名責任人累計罰款298萬元；對*ST華澤責令改正，給予警告并處60萬元罰款。

“事實上，這已經算得上是對該類違規行為的頂格處罰了。” 某不愿具名的律師向《每日經濟新聞》記者表示。

亂象叢生的*ST華澤 

證監會查明，在關聯方資金占用方面，*ST華澤全資子公司陜西華澤通過天慕灝錦、陜西臻泰融佳工貿有限公司、陜西華澤向陜西盛華有色金屬有限公司、陜西青潤和工貿有限責任公司、陜西天港工貿有限責任公司（下稱陜西天港）5家企業，在2013至2015年各年度分別向星王集團提供資金8.91億元、3.04億元和14.87億元。

截至2015年6月30日，上述5家企業總共占用陜西華澤資金余額13.29億元。

據全國企業信息信用系統顯示，天慕灝錦和陜西天港已分別于2016年11月和2015年7月被列入經營異常名錄。

而為了掩蓋上述違規事實，王濤安排*ST華澤于2013年至2015年各年間分別入賬無效票據13.19億元、13.62億元、10.99億元，以充當還款，分別占各年度應收票據的99.54%、99.82%和99.97%。

與此同時，經證監會查明，*ST華澤還存在與關聯企業共同借款，以及為關聯方星王集團和王濤提供融資擔保等行為，且均未及時進行信息披露。

“*ST華澤違法情節特別嚴重，是近年來很罕見的。”前述律師向記者表示。

面對關聯方的巨額資金占用，在經歷資金償還方案數次更換、還款延期議案被否之后，*ST華澤關聯方目前實質上僅償還了1156萬元。

更加禍不單行的是，由于*ST華澤之前的重組標的陜西華澤及其子公司平安鑫海盈利未達到承諾業績，按照協議，王輝與王濤所擁有的*ST華澤股票已不足以支付該業績補償。

關聯方的資金償還遲遲未有實質進展，《每日經濟新聞》記者于7月11日致電*ST華澤董秘辦，后者表示，在公告內容以外暫無新的資金償還進展。

值得一提的是，7月9日晚，*ST華澤在回復深交所的問詢函中披露，由王濤家族控制的陜西華江新材料有限公司分別于2016年4月和5月將向建行西安高新技術產業開發區支行的2794萬元和3288萬元借款債務轉移給陜西華澤，并由星王集團、王應虎、王濤、王輝、平安鑫海等提供擔保。

作為*ST華澤重大資產重組的財務顧問，國信證券表示，上市公司實控人上述債務轉移行為發生在其因占用上市公司資金被證監會立案調查期間，在整改事宜未有進展的情況下繼續侵害上市公司利益，且未對上述行為進行信息披露，性質惡劣。與此同時，在債務轉移過程中，上市公司實控人未按照公司公章使用制度使用公章，公司內控制度失效，上市公司仍存在公章被實控人濫用的風險。

17名高管受罰 

在*ST華澤實控人王濤家族對資金占用久拖不還之際，證監會的處罰已先行而至。

證監會對王濤等17名高管進行了3萬元到90萬元不等的罰款，對*ST華澤罰款60萬元，總計罰款358萬元。

《證券法》第193條規定，對于上市公司信披違規，可對發行人、上市公司或者其他信息披露義務人處以30萬元至60萬元的罰款，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，可處以3萬至30萬元的罰款，并予以警告處分。

與此同時，*ST華澤實控人王濤還被處以終身禁入證券市場，另一實控人之一王應虎以及*ST華澤前財務總監郭立紅被處以10年禁入證券市場，禁入期間，均不得從事任何證券業務和擔任上市公司董監高職務。

《證券法》第233條規定，違反法律、行政法規或者國務院證券監督管理機構的有關規定，情節嚴重的，國務院證券監督管理機構可以對有關責任人員采取證券市場禁入的措施。

與此同時，已有部分*ST華澤的中小投資者欲通過法律手段維護自己的權益。對此，*ST華澤董秘辦人士告訴《每日經濟新聞》記者，對于中小投資者的想法表示理解。

不過上述律師也指出，*ST華澤違法情節特別嚴重，近年來很罕見，尤其是多次被立案、涉嫌多項違規、違規金額特別巨大，導致索賠條件很復雜、投資者索賠訴訟風險較大。

值得一提的是，對當前的*ST華澤而言，其內部運營問題也開始顯現。《每日經濟新聞》記者通過查詢成都信用網發現，*ST華澤2016年度養老保險、醫療保險等社保5險未足額繳納，參保人數僅為兩人。而根據*ST華澤2016年年報顯示，公司在職員工數為552人。