合計(jì)罰款3680萬(wàn)元 *ST錦港連續(xù)多年財(cái)務(wù)造假，監(jiān)管對(duì)公司及11人開(kāi)出罰單

每經(jīng)記者｜趙李南    每經(jīng)編輯｜文多    

5月29日，*ST錦港（SH600190，股價(jià)0.91元，市值8.22億元，此前簡(jiǎn)稱(chēng)錦州港）稱(chēng)，其收到遼寧證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書(shū)》。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，遼寧證監(jiān)局對(duì)錦州港及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)開(kāi)出3860萬(wàn)元的罰單。

遼寧證監(jiān)局表示，經(jīng)復(fù)核，對(duì)相關(guān)人員的申辯意見(jiàn)不予采納。

公司存在三方面問(wèn)題

經(jīng)過(guò)遼寧證監(jiān)局的調(diào)查，錦州港存在三方面的問(wèn)題。

第一是錦州港未按期披露2024年半年度報(bào)告。對(duì)此，遼寧證監(jiān)局認(rèn)為，錦州港時(shí)任副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理劉輝，時(shí)任副總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)李挺，時(shí)任董事長(zhǎng)尹世輝負(fù)有責(zé)任。

第二是錦州港部分定期報(bào)告存在虛假記載。經(jīng)調(diào)查，2022年至2024年，錦州港通過(guò)虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)及跨期確認(rèn)港口包干作業(yè)費(fèi)收入等方式虛增利潤(rùn)，導(dǎo)致其2022年年度報(bào)告、2023年年度報(bào)告和2024年第一季度報(bào)告存在虛假記載。

就上述問(wèn)題，遼寧證監(jiān)局認(rèn)為：劉輝決策、組織實(shí)施虛假貿(mào)易、對(duì)跨期確認(rèn)收入問(wèn)題未盡到應(yīng)有管理義務(wù)；李挺參與虛假貿(mào)易，對(duì)跨期確認(rèn)收入問(wèn)題未盡到應(yīng)有管理義務(wù)；尹世輝未審慎關(guān)注錦州港存在虛假貿(mào)易，對(duì)跨期確認(rèn)收入問(wèn)題未盡到應(yīng)有管理義務(wù)；時(shí)任副總經(jīng)理張文博分管貿(mào)易業(yè)務(wù)，未審慎關(guān)注錦州港存在虛假貿(mào)易。

第三是錦州港未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易，部分定期報(bào)告存在重大遺漏。據(jù)調(diào)查，2022年至2024年，劉輝實(shí)際控制的公司通過(guò)虛假貿(mào)易等方式占用錦州港資金，相關(guān)交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用。2023年至2024年，錦州港為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。

錦州港未及時(shí)披露上述關(guān)聯(lián)交易，也未在相關(guān)定期報(bào)告中予以披露。遼寧證監(jiān)局認(rèn)為，劉輝決策、組織實(shí)施關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用、關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)。同時(shí)，其他人員也存在相應(yīng)責(zé)任。

據(jù)《行政處罰決定書(shū)》，錦州港的相關(guān)責(zé)任人有一部分要求舉行聽(tīng)證會(huì)，但也有一部分未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。

“部分當(dāng)事人及其代理人提出陳述、申辯意見(jiàn)，經(jīng)復(fù)核，對(duì)相關(guān)陳述、申辯意見(jiàn)不予采納。”遼寧證監(jiān)局表示。

開(kāi)出合計(jì)3860萬(wàn)元罰單

依據(jù)相關(guān)法律，遼寧證監(jiān)局作出如下決定：對(duì)錦州港責(zé)令改正，給予警告，并處以2000萬(wàn)元罰款；對(duì)李挺給予警告，并處以650萬(wàn)元罰款；對(duì)尹世輝給予警告，并處以360萬(wàn)元罰款；對(duì)張文博給予警告，并處以210萬(wàn)元罰款。

同時(shí)，遼寧證監(jiān)局對(duì)其他8名相關(guān)責(zé)任人也分別給予警告，并處以80萬(wàn)元罰款。

上述罰款合計(jì)3860萬(wàn)元。

此外，遼寧證監(jiān)局稱(chēng)，李挺作為時(shí)任錦州港副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，參與實(shí)施財(cái)務(wù)造假及其他信息披露違法行為，行為惡劣、嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序而且嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，違法情節(jié)較為嚴(yán)重，遼寧證監(jiān)局決定對(duì)李挺采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。

此次遼寧證監(jiān)局的《行政處罰決定書(shū)》處罰對(duì)象當(dāng)中并未包括劉輝，據(jù)介紹，劉輝將另案處理。

去年，錦州港收到公安機(jī)關(guān)及相關(guān)人員家屬通知，因涉嫌違規(guī)披露重要信息罪，錦州市公安局決定對(duì)劉輝、李挺等人采取刑事強(qiáng)制措施。

此外，5月29日，錦州港收到了上交所《關(guān)于對(duì)公司實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市相關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函》。

錦州港因多年年報(bào)虛假記載，觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2025年4月修訂）》重大違法強(qiáng)制退市情形。

上交所要求，退市相關(guān)工作對(duì)投資者影響重大，上市公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員以及控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)本著對(duì)投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，勤勉盡責(zé)，認(rèn)真落實(shí)本工作函各項(xiàng)要求，并按要求履行信息披露義務(wù)。

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