兩大券商同時(shí)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查 均因承銷勝通集團(tuán)債券有關(guān)

每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜吳永久    

今日晚間，粵開證券、國(guó)海證券分別發(fā)布公告稱，因在山東勝通集團(tuán)股份有限公司發(fā)行債券承銷業(yè)務(wù)中涉嫌未勤勉盡責(zé)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)二者立案。Wind數(shù)據(jù)顯示，勝通集團(tuán)目前已經(jīng)9只債券發(fā)生實(shí)質(zhì)違約，違約債券余額達(dá)55.5億元。其中國(guó)海證券、粵開證券分別承銷3只。

兩大券商同時(shí)被立案

9月30日晚間，兩大券商同時(shí)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案的消息引發(fā)了關(guān)注。

國(guó)海證券、粵開證券均發(fā)布公告稱：2021年9月29日，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書》。因公司在山東勝通集團(tuán)股份有限公司（下稱：勝通集團(tuán)）發(fā)行債券承銷業(yè)務(wù)中涉嫌未勤勉盡責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司進(jìn)行立案。

國(guó)海證券表示，公司將積極配合監(jiān)管部門的調(diào)查工作，同時(shí)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。目前公司的經(jīng)營(yíng)情況正常。另外，粵開證券也表示，公司將全面配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)工作，同時(shí)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。上述事項(xiàng)未對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響，目前公司經(jīng)營(yíng)情況正常。不存在因不符合創(chuàng)新層標(biāo)準(zhǔn)而被調(diào)整出現(xiàn)有層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)。

Wind數(shù)據(jù)顯示，勝通集團(tuán)名下發(fā)行的債券有9只發(fā)生實(shí)質(zhì)違約，債券違約余額為55.5億元，其中包括2016年5月至2017年8月，勝通集團(tuán)在深交所發(fā)行的“16勝通01”“16勝通03”和“17勝通01”共3期小公募債，以及2017年10月至2018年3月，在上交所發(fā)行的“17魯勝01”“18魯勝01”和“18魯勝02”共3期私募債。

數(shù)據(jù)來源：Wind

數(shù)據(jù)進(jìn)一步顯示，在深交所發(fā)行的3期小公募債均由國(guó)海證券承銷，合計(jì)違約債券余額為30億元；在上交所發(fā)行的3期私募債均由粵開證券承銷，合計(jì)違約債券余額為11億元。

證監(jiān)會(huì)對(duì)勝通集團(tuán)處罰已落地

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，今年7月30日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了對(duì)勝通集團(tuán)、王秀生等6名責(zé)任主體的行政處罰決定書。

據(jù)披露，因融資需要，2013年至2017年，在勝通集團(tuán)時(shí)任董事長(zhǎng)、法定代表人及實(shí)際控制人王秀生決策并組織下，勝通集團(tuán)以三家子公司為造假實(shí)體，通過復(fù)制真實(shí)賬套后增加虛假記賬憑證生成虛假賬套及虛構(gòu)購(gòu)銷業(yè)務(wù)等方式實(shí)施財(cái)務(wù)造假，勝通集團(tuán)將虛假賬套數(shù)據(jù)提供給審計(jì)機(jī)構(gòu)。

另外，勝通集團(tuán)在審計(jì)機(jī)構(gòu)中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱中天運(yùn)）出具2016年度、2017年度的審計(jì)報(bào)告后，直接修改經(jīng)審計(jì)后的勝通集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表，在修改后的財(cái)務(wù)報(bào)表上加蓋虛假的中天運(yùn)印章后將報(bào)表對(duì)外披露。

通過上述兩種方式，勝通集團(tuán)2013年度至2017年度累計(jì)虛增主營(yíng)業(yè)務(wù)收入615.40億元，累計(jì)虛增利潤(rùn)總額119.11億元；扣除虛增利潤(rùn)后，勝通集團(tuán)各年利潤(rùn)狀況為虧損。上述行為導(dǎo)致勝通集團(tuán)案涉募集說明書和案涉年度報(bào)告存在虛假記載。

證監(jiān)會(huì)決定對(duì)勝通集團(tuán)給予警告，并處以60萬元罰款，并對(duì)5名相關(guān)責(zé)任人員處以警告及10萬元~90萬元罰款。并對(duì)王秀生采取終身證券市場(chǎng)禁入措施。

此外，9月18日，中國(guó)銀行間交易商協(xié)會(huì)也發(fā)布公告，對(duì)勝通集團(tuán)予以公開譴責(zé)，暫停其債務(wù)融資工具相關(guān)業(yè)務(wù)；責(zé)令其針對(duì)本次事件中暴露出的問題進(jìn)行全面深入的整改；另外，對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)、法定代表人和實(shí)際控制人王秀生予以公開譴責(zé)、認(rèn)定不適當(dāng)人選等。

證監(jiān)會(huì)：依法嚴(yán)厲打擊債券市場(chǎng)違法違規(guī)行為

9月17日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告表示，近年來，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)決貫徹國(guó)務(wù)院金融委關(guān)于規(guī)范債券市場(chǎng)發(fā)展、維護(hù)債券市場(chǎng)穩(wěn)定的決策部署，按照“零容忍”工作方針，依托債券市場(chǎng)統(tǒng)一執(zhí)法工作機(jī)制，堅(jiān)決打擊債券市場(chǎng)違法違規(guī)行為，2019年以來，累計(jì)采取相關(guān)行政監(jiān)管措施152家次，查處債券市場(chǎng)違法違規(guī)案件19件，其中涉及交易所債券市場(chǎng)14件，銀行間債券市場(chǎng)6件。

相關(guān)違法違規(guī)行為主要表現(xiàn)為：一是通過篡改報(bào)表、虛構(gòu)業(yè)務(wù)等財(cái)務(wù)造假手段粉飾公司業(yè)績(jī)，如勝通集團(tuán)、華晨集團(tuán)；二是對(duì)于影響公司償債能力的重大信息披露存在虛假記載、重大遺漏，如華晨集團(tuán)、永煤控股；三是中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)程序不到位，如德邦證券、大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所；四是未按規(guī)定使用募集資金、公司內(nèi)控失范，如富貴鳥、神霧集團(tuán)。

證監(jiān)會(huì)表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將堅(jiān)決貫徹中辦、國(guó)辦發(fā)布的《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》，深化與人民銀行、發(fā)展改革委等部門的執(zhí)法協(xié)同，進(jìn)一步聚焦執(zhí)法重點(diǎn)，堅(jiān)持一案多查，依法嚴(yán)肅查處欺詐發(fā)行、虛假信息披露、惡意轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、挪用發(fā)行資金等債券市場(chǎng)違法違規(guī)行為，嚴(yán)厲打擊惡意“逃廢債”行為，堅(jiān)決維護(hù)債券市場(chǎng)公平和秩序，保護(hù)債券投資者合法權(quán)益。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)