企業年金曬前2季度賬單：兩只“巨無霸”現身；11月將面臨“大考”！

每經記者｜黃小聰    每經編輯｜何劍嶺    

圖片來源：攝圖網

近日，人社部社會保險基金監管局發布了2019年2季度企業年金養老金產品信息的相關數據。從數據來看，企業年金今年2季度的加權平均收益率依然為正，不過明顯低于1季度，僅有0.97%。

而從今年前2個季度的整體情況來看，4000多個企業年金組合依然取得了不錯的收益——在2季度取得154.9億元投資收益之后，前2個季度的總收益達到了約606億元，加權平均收益率達4.1%。

上半年收益606億元

具體再從詳細數據來了解一下，截至今年2季度末，共建立年金計劃數1605個，建立投資組合4130個，實際運作資產金額約1.6萬億元。回看1季度，投資組合數為4045個，實際運作資產金額約1.5萬億元。可見不管是企業年金的組合數還是運作資產金額，都有所增加。

投資收益方面，2季度企業年金的投資收益為154.9億元，加權平均收益率為0.97%；而1季度的投資收益為451.37億元，加權平均收益率為3.09%。總體而言，今年截至2季度末，企業年金組合累計獲得606.28億元的投資收益，加權平均收益率為4.1%。

再來看各類企業年金計劃的投資收益情況，《每日經濟新聞》記者注意到，不管是單一計劃還是集合計劃，固定收益類的組合在2季度的收益都高于含權益類的組合。這兩類計劃的固定收益類組合在2季度的加權平均收益率分別為1.21%、1.12%。

不過在其他計劃中，含權益類組合的收益率則高于固定收益類組合的收益率，其中含權益類組合的加權平均收益率為1.46%，高于固定收益類的0.91%。只是由于其他計劃組合的個數較少，因此從2季度總的情況來看，全部固定收益類組合依然以1.19%的加權平均收益率高于含權益類組合的0.91%。

雖然2季度固定收益類組合表現更好，但得益于1季度權益類組合的良好表現，今年前2個季度，不管是單一計劃、集合計劃還是其他計劃，含權益類組合的加權平均收益率均超過了4%。

2家基金公司規模超千億

看了企業年金的整體投資情況，各家投資機構的投資情況又是如何的呢？

記者注意到，在基金公司方面，截至2季度末，多數公司的組合資產金額均有小幅增長，但也有部分公司的組合資產金額相比1季度有所減少，比如嘉實基金、招商基金、銀華基金等，但減少幅度都較小。

另外，截至2季度末，工銀瑞信基金的組合資產金額最高，達到了1065億元。而在組合數量方面，華夏基金管理的組合數量最多，達到了195個，組合資產金額也超過了千億。這也是所有基金公司中，僅有的2家管理規模超千億的公司。

再具體到投資收益上，單一計劃方面，今年前2個季度，含權益類投資收益最好的基金公司為工銀瑞信基金，加權平均收益率達到5.67%。固定收益類投資收益最好的基金公司為易方達基金，加權平均收益率達到3.3%。

集合計劃方面，今年前2個季度，含權益類投資收益最好的基金公司為易方達基金，加權平均收益率為4.96%。固定收益類投資收益最好的基金公司為博時基金，加權平均收益率達到4.06%。

4種情形將會被取消管理資格

值得注意的是，近期人社部辦公廳還發布了《關于2019年企業年金基金管理機構資格延續有關問題的通知》（以下簡稱《通知》）。《通知》顯示，今年11月將有15家機構的23個企業年金基金管理機構資格到期，應依規進行資格延續評審。如果機構存在以下3種情形的，將被暫停開展新業務。

這3種情形包括：1、近三年因企業年金業務存在違法違規行為受到監管部門行政處罰的；2、公司治理、決策機制不健全，或企業年金管理制度不健全、風險控制制度不完善的；3、正在被國家司法機關、有關監管部門調查，或者正處于整改期間的。

此外，如果存在以下4種情形的，將被取消資格。這4種情形包括：

1、未按時提交申請報告的；

2、申請報告重要內容有虛報、瞞報或漏報情況的；

3、違反資格準入時的相關承諾，企業年金管理服務難以適應市場要求，委托人（受益人）、業務合作機構及監管部門長期給予負面評價，且影響到企業年金管理業務發展或基金安全的；

4、近三年有3次以上違法違規記錄或者一次以上經責令改正而不改正，造成企業年金基金財產出現重大損失的。

記者注意到，被暫停開展新業務的機構，應按照要求提交業務整改或發展報告；暫停開展新業務期限結束后，根據整改情況再行確定資格延續或取消資格。而一旦被取消資格，在3年內不得再次申請企業年金基金管理機構資格。