涉“粵傳媒案”和“保千里案” 3家違法中介機構合計被罰沒逾3000萬元！

每經記者 陳晨    每經編輯 何劍嶺    

圖片來源：攝圖網

今日，證監會在例行會議上公布了對3宗中介機構違法案件作出的行政處罰。火山君（微信公眾號：huoshan5188）注意到，這3家中介機構分別是東方花旗、中天運所、銀信評估，前兩家涉及粵傳媒收購香榭麗項目案，后一家是因為保千里案。

據火山君（微信公眾號：huoshan5188）統計，證監局均對上述中介機構進行了“沒一罰三”的處罰，共計罰沒3044萬元；此外還對相關負責主管人員進行了處罰，共計罰款43萬元。

圖片來源：證監會官網

證監會表示，各類中介機構是資本市場投資經營活動的重要參與主體，現實中存在個別中介機構罔顧法律責任和社會信賴，為各類欺詐行為大開方便之門，必須嚴懲糾偏。證監會將持續以強有力的監管執法，督促各類中介機構恪守資本市場“看門人”初心。

“粵傳媒案”兩家中介機構被罰

據證監會披露，證監會對東方花旗證券在粵傳媒收購香榭麗項目中未勤勉盡責的行為進行了立案調查、審理。經查明，當事人存在以下違法事實：東方花旗為粵傳媒重大資產重組出具的財務顧問報告存在虛假記載；以及東方花旗作為粵傳媒重大資產重組項目的獨立財務顧問，在盡職調查過程中未勤勉盡責。

回顧該案件顯示，2013年9月30日，東方花旗與粵傳媒簽訂《財務顧問協議》，擔任粵傳媒收購香榭麗項目的獨立財務顧問。雙方約定，東方花旗作為財務顧問應對資產重組活動所涉及事項進行盡職調查，全面評估相關活動所涉及的風險；對資產重組活動及申報文件的真實性、準確性、完整性進行充分核查和驗證并客觀、公正地發表專業意見。

該項目于2014年7月1日完成交割手續，法定持續督導期限為2014年7月1日至2015年12月31日。該項目收費金額為595萬元，項目主辦人為鄭劍輝和蔡軍強。

經查明，東方花旗出具的財務顧問報告存在虛假記載；此外，東方花旗未全面評估粵傳媒并購重組活動所涉及的風險；未對上市公司并購重組活動進行充分、廣泛、合理的調查，對香榭麗收入及應收賬款核查程序缺失；東方花旗內核機構未對應收賬款問題進行核實，僅憑借項目組的回復即通過審核，內核程序流于形式。

因此，證監會此次責令東方花旗改正，沒收業務收入595萬元，并處以1785萬元罰款；同時，對鄭劍輝和蔡軍強給予警告，并分別處以10萬元罰款。

當然，不僅僅是東方花旗，中天運所作為粵傳媒收購香榭麗項目的審計機構，在審計過程中未勤勉盡責，存在未保持應有的職業謹慎和職業懷疑、未嚴格執行風險評估程序、未執行恰當的進一步審計程序等違反《審計準則》的行為，所出具的《審計報告》存在虛假記載。因此，證監會依法對中天運所未勤勉盡責案作出處罰，沒收中天運所業務收入66萬元，并處以198萬元罰款，對直接負責的主管人員朱曉崴、李朝陽給予警告，并分別處以5萬元罰款。

銀信評估高估估值誤導投資者

在今日的例行會議上，證監會還通報了銀信評估作為保千里電子相關項目的評估機構，在評估業務實施過程中未勤勉盡責等，被責令改正及處以罰款。

2014年5月20日，銀信評估與江蘇中達新材料集團股份有限公司（2015年5月5日更名為江蘇保千里視像科技集團股份有限公司）簽訂資產評估業務約定書，受托對深圳市保千里電子有限公司（以下簡稱保千里電子）截至2014年3月31日的股東全部權益價值進行評估，約定評估服務收費100萬元。2014年10月10日，銀信評估出具了《評估報告》。按照收益法評估，評估后保千里電子股東全部權益價值為288,314萬元，評估增值262,596.77萬元，增值率1,021.09%。梅惠民作為首席評估師在《評估報告》簽字，李琦和龔沈璐作為注冊評估師在《評估報告》簽字，銀信評估收取評估費100萬元。

經查明，銀信評估未對作為未來銷售預測的意向性協議適當關注并實施有效的評估程序，導致評估值高估，對市場和投資者產生嚴重誤導，此外，評估底稿中缺失部分合同評估資料及評估記錄。

因此證監會在今日例會上表示，銀信評估作為保千里電子相關項目的評估機構，在評估業務實施過程中未勤勉盡責，存在未對相關協議適當關注并實施有效評估程序、評估底稿收集不完整等違反《資產評估準則》的行為，所出具的《評估報告》存在誤導性陳述。依法對銀信評估未勤勉盡責案作出處罰，責令銀信評估改正，沒收業務收入100萬元，并處以300萬元罰款，對直接負責的主管人員梅惠民、李琦給予警告，并分別處以5萬元罰款，對直接負責的主管人員龔沈璐給予警告，并處以3萬元罰款。

證監會表示，各類中介機構是資本市場投資經營活動的重要參與主體，其提供的保薦、審計、法律、評估、財務顧問等專業服務共同構成了資本市場建設的重要制度支撐，通過證券公司等市場中介機構勤勉、專業、審慎的核查工作可以有效防范各類欺詐行為發生，有力提升信息披露質量，充分保障投資者知情權，進一步推進資本市場的健康有序發展。

但是，現實中存在個別中介機構罔顧法律責任和社會信賴，盲目熱衷業務招攬，片面追求業務規模，淡漠誠實守信，怠于勤勉盡責，忘悖職業操守，背棄市場信賴，為各類欺詐行為大開方便之門，必須嚴懲糾偏。

證監會將持續以強有力的監管執法，督促各類中介機構恪守資本市場“看門人”初心，牢固樹立合規意識，堅持誠信經營，切實履行法定義務，進一步規范行業發展秩序，保障投資者合法權益。