因在雅百特造假案中出具虛假文件，這家券商被罰沒金額超兩成去年凈利潤！

每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜何劍嶺    

圖片源自：視覺中國

金元證券今日發(fā)布公告稱，作為雅百特資產(chǎn)重組財務顧問，因涉嫌出具文件存在虛假記載，于7月31日收到證監(jiān)會出具的《行政處罰事先告知書》，擬沒收公司業(yè)務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對直接負責雅百特項目兩名主管人員給予警告，并分別處以10萬元罰款。

火山君（微信公眾號：huoshan5188）注意到，金元證券2017年凈利潤約1.71億元，上述罰沒款項占比逾兩成。

雅百特股票8月17日停牌 存在暫停上市或終止上市風險

今年7月5日，證監(jiān)會發(fā)布公告披露，2017年12月14日，證監(jiān)會依法對雅百特及相關(guān)人員涉嫌違反證券法律法規(guī)案作出行政處罰和市場禁入決定。雅百特為了實現(xiàn)重組上市業(yè)績承諾，2015年至2016年9月通過虛構(gòu)境外工程項目、虛構(gòu)國內(nèi)及出口建筑材料貿(mào)易、偽造工程合同和銷售回款等方式虛增營業(yè)收入合計約5.8億元，虛增利潤約2.6億元。其中，2015年虛增利潤2.3億元，占當期披露利潤總額的73%。

證監(jiān)會認為，上述行為涉嫌構(gòu)成違規(guī)披露、不披露重要信息罪，根據(jù)《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》（國務院令第310號），證監(jiān)會專門與公安機關(guān)進行了會商，決定將雅百特及相關(guān)人員涉嫌證券犯罪案件移送公安機關(guān)依法追究刑事責任。

同時，深交所也披露，雅百特涉嫌構(gòu)成違規(guī)披露、不披露重要信息罪，中國證監(jiān)會已將該案移送公安機關(guān)。深交所已正式啟動對雅百特的強制退市機制，公司股票存在被暫停及終止上市的風險。

今日晚間，雅百特發(fā)布公告表示，深交所將自公司股票復牌三十個交易日期限屆滿后的次一交易日對公司股票實施停牌。公司股票自2018年7月6日復牌之日起至2018年8月16日，已滿三十個交易日。根據(jù)根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2018年修訂）》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)公司申請，公司股票（證券簡稱:*ST百特；證券代碼:002323）將于2018年8月17日開市起停牌，待深圳證券交易所根據(jù)相關(guān)規(guī)則作出后續(xù)安排。同時公司也提示，公司股票存在暫停上市或終止上市風險，敬請廣大投資者注意。

火山君（微信公眾號：huoshan5188）注意到，雅百特股價7月6日復牌前報收5元/股，8月16日收盤報收1.31元/股。

金元證券被罰沒4000萬元 占去年凈利超兩成

值得注意的是，證監(jiān)會在7月5日除了表示向公安機關(guān)移送雅百特及相關(guān)人員外，還表示完成對雅百特相關(guān)中介機構(gòu)及其從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)行為的調(diào)查。初步查明，獨立財務顧問機構(gòu)金元證券、審計機構(gòu)眾華會計師事務所涉嫌出具含有虛假內(nèi)容的證明文件，證監(jiān)會將依法嚴肅處理。

今日，火山君（微信公眾號：huoshan5188）注意到，金元證券披露公告稱，作為雅百特資產(chǎn)重組財務顧問，因涉嫌出具文件存在虛假記載，于7月31日收到證監(jiān)會出具的《行政處罰事先告知書》，主要內(nèi)容包括：

證監(jiān)會擬根據(jù)《證券法》第二百二十三條的規(guī)定，沒收公司業(yè)務收入1000萬元，并處以3000萬元罰款；對直接負責雅百特項目兩名主管人員給予警告，并分別處以10萬元罰款。

火山君（微信公眾號：huoshan5188）查閱到，《證券法》第二百二十三條規(guī)定，證券服務機構(gòu)未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，責令改正，沒收業(yè)務收入，暫停或者撤銷證券服務業(yè)務許可，并處以業(yè)務收入一倍以上五倍以下的罰款。這么看來，即使雅百特造假性質(zhì)惡劣，金元證券也并沒有處以“沒一罰五”的頂格處罰。

金元證券表示，根據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，公司將參加行政處罰事項的陳述、申辯與聽證工作。另外，金元證券稱，預計本項行政處罰，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況及償債能力等不會產(chǎn)生重大影響。

根據(jù)證券業(yè)協(xié)會披露，2017年金元證券實現(xiàn)營業(yè)收入11.18億元，位列第62位，凈利潤1.71億元，位列第69位。另外，營業(yè)收入和凈利潤分別同比增長1.53%和13.56%，其中凈利潤增長率位列全行業(yè)第12位。但是前述罰沒4000萬元，占到2017年凈利潤逾兩成。