三季度67家上市公司挨罰 86張罰單直指四類通病

Wind數據統計顯示，今年下半年以來，67家公司因為各類違規(guī)行為受到了監(jiān)管部門的處罰，被處罰對象即有公司本身，也有公司的關聯方、股東、參股公司等，其中，有一些公司的違規(guī)行為還給公司招致了多張罰單。

總體來看，上述67家公司共計收到了86張罰單，由此看出，目前上市公司的違規(guī)行為依舊集中在業(yè)績預測結果不準確、信息披露虛假或誤導性陳述、未依法履行其他職責、重大事項未及時披露等四大類型中。

數據統計顯示，下半年以來共有4家因涉及業(yè)績預測而被處罰，而查閱這些公司被處罰的原因可以得知，都是一些“有故事”的案例。

這些因業(yè)績預測問題而被處罰的公司，在業(yè)績發(fā)布前后，有發(fā)生計提大額減值準備未做預虧公告、持股公司虛增利潤、凈利潤發(fā)生較大變化時未及時披露者。

“上市公司年度業(yè)績是投資者關注的重大事項，可能對公司股價及投資者決策產生重大影響。上市公司預計年度經營業(yè)績將出現凈利潤為負值等情形的，應當按規(guī)定在會計年度結束后一個月內進行業(yè)績預告。公司對年度業(yè)績預計不審慎，未按規(guī)定履行業(yè)績預告的信息披露義務。”“公司未能勤勉謹慎行事，導致前期披露的業(yè)績預告與實際業(yè)績出現重大偏差。”“信息披露不及時，存在嚴重滯后。”這些公司的處罰原因中提及。

除了業(yè)績預測結果的偏差之外，其余公司被處罰，也大多是因為信息披露問題，包括虛假或嚴重誤導性陳述等。

從數據顯示上可知，大部分被處罰的企業(yè)，只是被出具警示函、公開譴責、公開批評等，但也有23家公司，被同時處以罰金，這23家公司被罰沒金額累計超過了4億元，其中，7家公司被罰款金額超過100萬元。