證監(jiān)會(huì)修訂重大資產(chǎn)重組管理辦法

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每經(jīng)記者  金微  

為進(jìn)一步發(fā)揮資本市場(chǎng)促進(jìn)企業(yè)重組的力度，加大并購(gòu)重組融資力度提升資本市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，證監(jiān)會(huì)對(duì)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》部分條例進(jìn)行了修改，以擴(kuò)大募集配套資金的比例。

張曉軍介紹，原適用意見(jiàn)規(guī)定，上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的比例不超過(guò)交易總金額的25%，一并由并購(gòu)重組委員會(huì)予以審核。本次修訂募集配套資金比例從25%擴(kuò)大至不超過(guò)擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格的100%，即上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金比例不超過(guò)擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格的100%，一并由并購(gòu)重組審核委員會(huì)予以審核；超過(guò)100%的，一并由發(fā)行審核委員會(huì)予以審核。

張曉軍說(shuō)，做這樣的調(diào)整，主要是便利企業(yè)募集配套資金，過(guò)去對(duì)配套資金超過(guò)25%的，需由發(fā)行審核委員會(huì)審核，現(xiàn)由并購(gòu)重組審核委員會(huì)一并審核。

另外，在募集配套資金的用途方面，張曉軍說(shuō)，募集資金可以用于支付本次并購(gòu)交易中的現(xiàn)金對(duì)價(jià)，支付本次并購(gòu)交易稅費(fèi)、人員安置費(fèi)用等并購(gòu)整合費(fèi)用；標(biāo)的資產(chǎn)在建項(xiàng)目建設(shè)等。募集配套資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金比例不超過(guò)募集配套資金的50%，并購(gòu)重組方案構(gòu)成借殼上市的，比例不超過(guò)30%。