北京唯美度作價16億借殼江泉實業

每經編輯｜每經記者 曾劍    

每經記者 曾劍

江泉實業（600212，前收盤價3.5元）今日宣布，公司擬進行重大資產置換并發行股份購買資產。交易完成后，化妝品企業北京唯美度將實現借殼上市。

據公告所述，江泉實業擬置出資產為截至6月30日，公司擁有的除對華宇鋁電長期股權投資外的全部資產和全部負債，作價6.73億元。擬置入資產為北京唯美度100%股權，作價16.02億元。置出資產將由北京唯美度股東陳光、劉東輝或其指定的承接方承接。

《每日經濟新聞》記者注意到，此番置入資產與擬置出資產的差價9.29億元將由江泉實業向陳光等9位交易對方發行股份購買，發行價格為3.42元/股。據此計算，江泉實業將向交易對方合計發行股份2.72億股。

前述交易完成后，江泉實業的主營業務將由發電、鐵路專用線運輸、建筑陶瓷生產、木材貿易轉變為化妝品的研發、生產、銷售及服務。陳光、劉東輝將合計持有江泉實業1.81億股，持股比例為23.13%，成為上市公司的實際控制人。江泉集團的持股比例則由18.25%降至11.92%，為第二大股東。

資料顯示，北京唯美度主營化妝品的研發、生產、銷售，同時為銷售終端提供開業指導、導師培訓、技術及服務流程指導、協助制定促銷方案等服務。該公司主要產品為護膚類、洗護類、彩妝類和精油等4類化妝品。2012年、2013年，該公司分別實現營業收入1.58億、1.86億元，扣非凈利潤分別為4270.3萬、4847萬元。

陳光、劉東輝向上市公司承諾：如交易在2014年內完成，則北京唯美度2014年~2016年凈利潤分別不低于9743.56萬、1.5億和1.84億元；如交易在2015年內完成，則北京唯美度2015年~2017年凈利潤分別不低于1.5億、1.84億和2.16億元。