美監管機構整頓咨詢業 德勤被罰1000萬美元

每經編輯｜每經記者 楊可瞻實習記者 曾慈航    

每經記者 楊可瞻實習記者 曾慈航

洗錢活動一直是國際金融監管者的“眼中釘”，渣打銀行（StandardCharteredBank）去年就曾因洗錢活動被罰超過6億美元，而全球知名的德勤會計師事務所 （DeloitteLLP）也因在渣打銀行洗錢事件中未能盡到自己的職責，而同意向美國監管部門遞交總計1000萬美元的罰金，并接受長達一年的禁業處罰。

未能阻止洗錢活動

路透社本周二的報道稱，德勤此次遭遇的處罰與渣打銀行的洗錢事件息息相關。

由于被美國政府指控為伊朗等國客戶洗錢，去年8月，渣打銀行曾同意向美政府部門支付3.4億美元的罰金；去年12月，渣打銀行再度向美國政府支付了3.27億美元，用以化解來自美國監管部門的另一項類似指控。

公開資料顯示，早在2004年，美國紐約金融服務部門 （DFS）便要求渣打銀行聘請一家外部獨立咨詢顧問以幫助其遵循各種反洗錢條例，同年，渣打銀行聘請了德勤對其反洗錢監管進行控制，但德勤的出現，仍沒有止住渣打的洗錢活動。

DFS表示，此次1000萬美元的罰款，正是針對德勤在咨詢活動中所出現的“誤導、違規以及缺少自主權”的問題。

禁業處罰影響有限

事實上，美國監管部門很少對大型咨詢或會計事務所發出禁業處罰，2004年，安永 （Ernst&Young）因被認定向一家軟件公司提供不當的審計服務，被美國證券交易委員會（SEC）處以6個月內不得尋找新審計客戶的處罰。

路透社援引知情人士的話稱，此次總計1000萬美元的罰款，是德勤之前從渣打銀行所獲報酬的近2倍，除此之外，這位知情人士還表示，時長1年的禁業處罰，只會影響德勤財務咨詢服務部門的小部分潛在收益，而紐約監管部門有可能在6個月后結束禁業處罰。

和解協議顯示，監管部門沒有發現有關咨詢顧問曾有意或與銀行合謀進行洗錢的證據。

雖然德勤同意接受懲罰，但美國監管機構針對咨詢行業的整頓工作不會就此停歇。紐約州銀行監管部門總管本杰明·羅思凱（BenjaminLawsky）曾在一份聲明中表示，“有時候，咨詢行業被一種‘我幫你一個忙，你放我一馬’的思想侵襲，并造成了嚴重的獨立性匱乏。我們在確保咨詢機構發出獨立聲音的問題上邁出了重要的一步。而針對咨詢行業的調查與改革工作遠未結束。”